Vragen over pensioenbeleggen?

Doordat uw beleggingen in een aparte bewaarinstelling worden ondergebracht zijn uw beleggingen gescheiden van de boedel van DEGIRO zelf. De enige taak van deze bewaarinstelling is het administreren en aanhouden van uw beleggingen. Het voert geen andere activiteiten uit. Mocht er onverhoopt iets gebeuren met DEGIRO dan vallen uw beleggingen dus niet in de failliete boedel, maar blijven zij veilig gescheiden aangehouden in de bewaarinstelling. U kunt hier meer lezen over veilig beleggen bij DEGIRO.

Geld dat u niet belegd wordt bij DEGIRO automatisch geïnvesteerd in geldmarktfondsen. Een negatief rendement, voor zover dat voortkomt uit de huidige marktrente en de fondskosten, wordt momenteel vrijblijvend gecompenseerd door DEGIRO.

Voor klanten met een DEGIRO Pensioenrekening is het niet toegestaan om het bedrag direct op uw tegenrekening te storten vanwege de fiscale geblokkeerde status van de DEGIRO Pensioenrekening. Daarom verrekenen wij voor klanten met een DEGIRO Pensioenrekening de compensatie met de kosten in het daaropvolgende kwartaal. In het geval dat uw compensatie uitkomt boven de gemaakte kosten van het betreffende kwartaal dan vervalt dit deel van de compensatie in zijn geheel.

De kosten waarmee de compensatie verrekend wordt betreffen de minimum activity fee, transactiekosten en exchange connectivity fee.Alle bezittingen binnen de geldmarktfondsen worden gescheiden van de beheerder aangehouden en lopen daarom geen risico bij een eventueel faillissement van DEGIRO of van de beheerder. Voor meer informatie over de geldmarktfondsen kunt u hier terecht. Hier leest u ook de meest actuele rendementen van de fondsen, en over welke geldmarktfondsen u wel of geen compensatie ontvangt.

DEGIRO is een beleggingsonderneming en staat als zodanig onder gedragstoezicht van de AFM (Autoriteit Financiële Markten) en prudentieel toezicht van de DNB (De Nederlandsche Bank).U kunt hier meer lezen over veilig beleggen bij DEGIRO.

Iedereen die wel een inkomen heeft maar niet over dat volledige inkomen een pensioen opbouwt (‘pensioentekort’) kan fiscaal vriendelijk beleggen voor zijn of haar aanvullend pensioen. Dit kan inkomen uit loondienst, winst uit onderneming of resultaat uit overige werkzaamheden zijn. DEGIRO is een execution-only broker, dit betekent dat wij geen beleggingsadvies geven noch uw vermogen beheren. Wij richten ons slechts op het uitvoeren of doorgeven van uw orders.

Indien u gaat beleggen voor een aanvullend pensioen is het belangrijk dat u over voldoende kennis bezit om dit zelfstandig te doen.

Wanneer u uw ruimte voor pensioenopbouw niet volledig benut (dit noemen we een ‘tekort in de pensioenopbouw’) kunt u door zelfstandig te beleggen een aanvulling op uw pensioen opbouwen via deze dienst van DEGIRO. Bovendien is de opbouw van deze aanvulling fiscaal erg gunstig. De bedragen die u stort op uw DEGIRO Pensioenrekening (inleg) zijn fiscaal aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (box 1). Daarnaast telt de waarde van uw beleggingen niet mee als vermogen waardoor u geen vermogensrendementsheffing (box 3) verschuldigd bent. Dubbel voordeel dus!

Naast het feit dat een DEGIRO Pensioenrekening geblokkeerd is, zijn er ook een aantal andere verschillen ten opzichte van een reguliere DEGIRO beleggingsrekening. Zo is enkel het Custody Profiel beschikbaar, is er een afwijkend tarievenschema, en worden beleggingsproducten met een ‘extra’ speculatief karakter niet toegestaan.

Regulier DEGIRO beleggingsrekening	DEGIRO Pensioenrekening
Aandelen, Obligaties, Trackers en Fondsen	Aandelen, Obligaties, Trackers en Fondsen
Short gaan	x
Debet geld mogelijk	x
Hefboomproducten	x
Gratis realtime koersen	x
Handel in derivaten	x

Het jaarlijkse bedrag aan inleg dat u fiscaal kunt aftrekken is gelimiteerd en is het totaal van uw jaarruimte (tekort in pensioenopbouw in het voorgaande jaar) en reserveringsruimte (afhankelijk van niet benutte jaarruimte in de voorgaande zeven kalenderjaren). De jaarruimte wordt berekend over een inkomen van maximaal €110.111. Wilt u ook aanvulling op uw pensioen opbouwen over uw inkomen boven dit bedrag? Kijk dan naar de DEGIRO Pensioenrekening Plus.

U kunt uw jaar- en reserveringsruimte berekenen op de site van de belastingdienst.

De pensioenrekening kan gewoon vererven naar uw nabestaanden. De opgebouwde waarde in uw DEGIRO Pensioenrekening zal dus onderdeel uitmaken van de nalatenschap.

Nee, er zijn geen kosten verbonden aan het openen van een account bij DEGIRO. U kunt al onze tarieven terugvinden in het tarievenoverzicht

U kunt al onze tarieven terugvinden in het tarievenoverzicht

De minimale storting bij DEGIRO is €0.01. Deze storting dient gedaan te worden van het opgegeven rekeningnummer. Zodra wij deze storting hebben ontvangen controleren we of uw naam en rekening overeenkomt met de gegevens die bij ons bekend zijn.

Dit is niet mogelijk. Een lijfrenterekening is altijd gekoppeld aan één natuurlijk persoon. Uw partner zal dus een eigen DEGIRO Pensioenrekening moeten openen.

Dit is niet mogelijk. Een lijfrenterekening is altijd gekoppeld aan één natuurlijk persoon in privé.

Voor deze dienst zijn de gewone voorwaarden van toepassing, zoals te vinden op onze website in het helpcenter. Daarnaast zijn additionele voorwaarden van toepassing zoals beschreven in het document ‘Additionele voorwaarden en informatie Lijfrenterekening’. Ook deze is te vinden op onze website in het helpcenter.

Uw huidige lijfrenteproduct overboeken naar DEGIRO gaat heel gemakkelijk. U opent een DEGIRO Pensioenrekening en vult vervolgens het formulier 'Overboeken naar DEGIRO Pensioenrekening' in conform de instructies op het formulier. Daarnaast geeft u uw huidige aanbieder opdracht het opgebouwde kapitaal over te boeken naar DEGIRO, doorgaans is hier een speciaal formulier voor dat u kunt opvragen bij uw huidige dienstverlener. Wij regelen de overdracht verder met uw huidige dienstverlener. Met bepaalde dienstverleners van lijfrenteproducten heeft DEGIRO hiertoe afspraken gemaakt. Deze afspraken zijn vastgelegd in het Protocol Stroomlijning Kapitaaloverdracht (hierna: ‘PSK’). Meer informatie over het PSK en een actuele lijst van dienstverleners die bij het PSK zijn aangesloten, kunt u vinden op de website van de Nederlandse Vereniging van Banken of op de website van het Verbond van Verzekeraars. Wanneer het overboeken van een andere bij het PSK aangesloten dienstverlener langer duurt dan 14 dagen, dan heeft u recht op een rentevergoeding. De vorige dienstverlener moet de rentevergoeding tegelijk overmaken met de overboeking naar DEGIRO, u hoeft hier niet om te vragen. Indien u overboekt van een dienstverlener die niet bij het PSK is aangesloten dan kan een overboeking langer duren omdat aanvullende documentatie moet worden opgesteld. Wij houden u op de hoogte van de voortgang van de overboeking.

U kunt uw DEGIRO Pensioenrekening overboeken naar een andere dienstverlener door het formulier 'Overboeken DEGIRO Pensioenrekening naar andere dienstverlener' volledig in te vullen en de instructies op het formulier te volgen. Wij zorgen er dan voor dat de overboeking binnen 14 dagen plaatsvindt. Met bepaalde dienstverleners heeft DEGIRO hiertoe afspraken gemaakt. Deze afspraken zijn vastgelegd in het Protocol Stroomlijning Kapitaaloverdracht (hierna: ‘PSK’). Meer informatie over het PSK en een actuele lijst van deelnemers die bij het PSK zijn aangesloten, kunt u vinden op de website van de Nederlandse Vereniging van Banken of op de website van het Verbond van Verzekeraars. Wanneer het overboeken naar een andere bij het PSK aangesloten deelnemer langer duurt dan 14 dagen, dan heeft u recht op een rentevergoeding. De rentevergoeding wordt met de overboeking naar de nieuwe dienstverlener overgemaakt, u hoeft hier niet om te vragen. Indien u overboekt naar een dienstverlener die niet bij het PSK is aangesloten dan kan een overboeking langer duren omdat aanvullende documentatie moet worden opgesteld.

Ja, het is mogelijk oud-regime (Brede Herwaardering of pre- Brede Herwaardering ) lijfrente over te boeken naar een DEGIRO Pensioenrekening. Let er hierbij op dat er sprake is van een omzetting waarbij het oude regime zal komen te vervallen. Op de nieuwe dienst zullen dus de voorwaarden van het IB 2001 regime van toepassing zijn. Dit brengt onder meer beperkingen met zich mee met betrekking tot het moment van uitkeren en de duur en spreiding van de uitkeringen. Het is verstandig na te gaan of deze beperkingen in lijn zijn met de wijze waarop u voornemens bent uw lijfrente tot uitkering te laten komen.

Ja, het is mogelijk uw FOR af te storten naar een DEGIRO Pensioenrekening. Let er hierbij op dat bij overboeking de FOR vrij valt (of een deel ervan) en uw winst uit onderneming met het vrijgevallen bedrag wordt verhoogd. Uiteraard is de mkb-winstvrijstelling onverkort van toepassing. Daarnaast is het volledige gestorte bedrag fiscaal aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (box 1). Het is verstandig om dit met uw fiscale adviseur te bespreken.

Ja, bij overboeking van de stakingswinst naar DEGIRO Pensioenrekening kunt u uitgaven voor inkomensvoorzieningen in aftrek brengen uw aangifte inkomstenbelasting (box 1). U kunt op deze manier voorkomen dat u over (een gedeelte van) de stakingswinst direct met de Belastingdienst moet afrekenen. Let er hierbij op dat de premie tot een bepaald bedrag fiscaal aftrekbaar is. Het is verstandig om dit met uw fiscale adviseur te bespreken.

Nee, het is niet mogelijk een stamrecht of gouden handdruk bij DEGIRO voort te zetten of om te zetten in een DEGIRO Pensioenrekening.

Nee, het is niet mogelijk om uw Pensioenrekening aan uw beleggingsaccount te koppelen. Bij het registreren van uw Pensioenrekening zult u daarom ook voor dit account een nieuwe unieke gebruikersnaam moeten opgeven.

Nee, het is niet mogelijk om een Levensloopregeling bij DEGIRO voort te zetten of om te zetten in een DEGIRO Pensioenrekening.

Om de posities van haar klanten zo goed mogelijk te beschermen werkt DEGIRO altijd met een vaste Tegenrekening. Deze vaste Tegenrekening dient een rekening te zijn bij een bank binnen de Europese Unie die op uw naam staat. Het is alleen mogelijk om geld vanaf deze vaste Tegenrekening naar uw DEGIRO Pensioenrekening over te boeken.

Nee, dit is niet toegestaan.

Het jaarlijkse bedrag aan stortingen dat u fiscaal kunt aftrekken is gelimiteerd en is het totaal van uw Jaarruimte (tekort in pensioenopbouw in het voorgaande jaar) en Reserveringsruimte (afhankelijk van niet benutte jaarruimte in de voorgaande zeven kalenderjaren). Let op: het bedrag aan stortingen dat u fiscaal kunt aftrekken neemt af naarmate u elders meer pensioen opbouwt. Uw Jaarruimte wordt berekend tot over een inkomen van maximaal €110.111. Indien u ook een (deels) fiscaal vriendelijke aanvulling op uw pensioen wilt opbouwen over uw inkomen boven dit bedrag, dan kunt u kijken naar de DEGIRO Pensioenrekening Plus. U kunt uw jaar- en reserveringsruimte berekenen op de site van de belastingdienst.

Indien u meer stort dan u volgens de fiscale regels in aftrek mag brengen, kan dit nadelig voor u zijn. Wanneer u na uw pensioen een recht op uitkeringen heeft aangekocht wordt deze extra storting namelijk belast met inkomstenbelasting (box 1) wanneer zij aan u wordt uitgekeerd. Indien het bedrag dat u teveel stort per jaar niet meer bedraagt dan €2.269 dan komt de belastingdienst u evenwel tegemoet, u kunt bij de belastinginspecteur kenbaar maken dat u teveel heeft gestort en vragen om een zogenaamde ‘saldoverklaring’. Met de ‘saldoverklaring’ mag u ten tijde van de uitkeringen het bedrag van de uitkeringen waarover u belasting betaalt (laten) verlagen met het in de saldoverklaring vastgelegde bedrag. Het teveel gestorte bedrag staat natuurlijk wel op uw DEGIRO Pensioenrekening, hierdoor betaalt u er geen vermogensrendementsheffing (box 3) over.

Het kan altijd gebeuren dat u per ongeluk (teveel) geld overmaakt naar uw DEGIRO Pensioenrekening. Wanneer dit u overkomt raden we u aan direct contact met ons op te nemen. Doet u dit binnen 3 maanden na de storting, dan kunnen wij het gestorte bedrag zonder (fiscale) gevolgen naar u terugboeken. Meldt u zich later, dan dient u eerst de belastingdienst om toestemming te vragen voor de terugboeking. Na ontvangst van de toestemming van de belastingdienst kunnen wij het teveel gestorte bedrag zonder (fiscale) gevolgen naar u terugboeken. Let op, in de verklaring van de belastingdienst moet duidelijk blijken dat het om de Pensioenrekening bij DEGIRO gaat. Dit betekent dat tenminste het volgende in de verklaring moet staan:

• Naam instelling;
• Naam rekeninghouder;
• Rekeningnummer (username):
• Bedrag dat zonder inhouding van loonheffing kan worden teruggestort.

Het is niet toegestaan om voor de pensioengerechtigde leeftijd geld op te nemen van uw DEGIRO Pensioenrekening. Om deze reden is deze rekening geblokkeerd voor opnames en kunt u bij DEGIRO geen opnames doen. Indien u voortijdig geld op zou nemen van deze rekening, zou u uw fiscale voordelen verliezen, wordt de opgebouwde waarde belast met inkomstenbelasting (box 1) en moet u bovendien een extra boete (revisierente) betalen aan de belastingdienst.

Dividenden die u ontvangt vanuit een door u gehouden aandelenpositie zullen op uw account worden geboekt na aftrek van de belastingen die van toepassing zijn. Op de dag dat het aandeel ex- dividend noteert zal er eerst een reservering in uw account gemaakt worden ter waarde van het dividend. Deze reserveringsregel zal op de dag van de betaalbaarstelling worden omgezet in cash of stock.

Omdat u niets van uw geblokkeerde DEGIRO Pensioenrekening mag onttrekken, mag u van de belastingdienst de Nederlandse dividendbelasting op uitkeringen naar uw pensioenrekening niet zelfstandig terugvragen in uw aangifte inkomstenbelasting. In plaats daarvan mag DEGIRO uw Nederlandse dividendbelasting terugvragen en aan u vergoeden, mits u fiscaal inwoner bent in Nederland. Dit doen wij één keer per jaar. Wanneer wij uw Nederlandse dividendbelasting terug hebben ontvangen ontvangt u daarom een bedrag gelijk aan de ingehouden Nederlandse dividendbelasting op uw pensioenrekening.

Als u recht heeft op dividend zal dit standaard in cash betaalbaar worden gesteld. Sinds eind 2015 biedt DEGIRO ook de mogelijkheid om het dividend te laten uitbetalen in aandelen (stock dividend). Het betreffende bedrijf dient deze keuzemogelijkheid dan uiteraard wel aan te bieden. Als u het, door u te ontvangen dividend, wilt laten uitbetalen in aandelen kunt u dat doen door een e-mail te sturen naar ca@degiro.nl. Deze e-mail dient te komen van het adres dat is geregistreerd voor het account waarvoor u stockdividend wenst te ontvangen. In deze e-mail geeft u aan voor welk aandeel en voor welke account u het dividend in aandelen uitbetaald wenst te krijgen. Eventuele fracties zullen in cash worden uitbetaald. U heeft tot 3 dagen na de ex-dividenddatum de mogelijkheid om uw verzoek bij ons kenbaar te maken. U zult hier altijd binnen 48 uur een ontvangstbevestiging op krijgen. Het tarief voor deze handeling kunt u vinden in het tarievenoverzicht.

U kunt de DEGIRO-app downloaden voor zowel Android en iOS. Daarnaast kunt u ook altijd terecht op onze mobiele webtrader door in te loggen via de website.

Voor het plaatsen van een e-mail order gebruikt u orders@degiro.nl. Als u een e-mail stuurt met daarin uw order, dan dient u de volgende gegevens te vermelden:

• Gebruikersnaam van uw account
• Product (Optieserie of ISIN nummer)
• Koop/verkoop opdracht
• Aantal/bedrag
• Prijs waartegen u de order wilt uitvoeren (Limiet)
• Beurs waarop u de order wilt uitvoeren

Als een van de bovenstaande gegevens ontbreekt of onduidelijk is kan het zijn dat uw order niet wordt geaccepteerd.

Let op: Aan deze Ordertype zit een maximale grootte en u betaalt een toeslag over een dergelijke Order. Deze toeslag kunt u terugvinden in het tarievenoverzicht.

Indien u om wat voor reden dan ook u niet in staat bent om Orders via de website of per e-mail te plaatsen, dan kunt u gebruikmaken van een Telefoon Order via 020-535 34 96.

Let op: Aan een telefonische order zit een maximale grootte en u betaalt een toeslag over een dergelijke Order. Deze toeslag kunt u terugvinden in het tarievenoverzicht.

Voor meer informatie over dit ordertype kunt u het Orders en Orderuitvoeringbeleid raadplegen.

DEGIRO heeft als beleggingsonderneming de wettelijke plicht een Orderuitvoeringbeleid op te stellen. Dit beleid geeft inzicht in de manier waarop de bij DEGIRO via WebTrader ingelegde Orders door DEGIRO worden uitgevoerd en volgens welke criteria DEGIRO tot een optimale uitvoering komt.

De wijze van uitvoering hangt af van het type klant, het type Order en het type Financieel Instrument. Door het ondertekenen van de Overeenkomst Beleggingsdienstverlening heeft u aangegeven kennis genomen te hebben van dit Orderuitvoeringbeleid en daarmee in te stemmen. Het Orderuitvoeringbeleid is alleen van toepassing op klanten die zijn ingedeeld in de categorie professionele belegger dan wel particuliere belegger.

Voor klanten die door DEGIRO zijn geclassificeerd als in aanmerking komende tegenpartijen geldt dit Orderuitvoeringbeleid niet. DEGIRO informeert u hierover in haar Orders en Orderuitvoeringbeleid. Hierin is op gedetailleerde wijze omschreven hoe DEGIRO uw orders uitvoert.

Een DEGIRO Pensioenrekening Plus kunt u voornamelijk gebruiken om fiscaal vriendelijk een aanvulling op uw pensioen op te bouwen voor het inkomensdeel boven de €110.111. Deze dienst is dus interessant als u een inkomen hebt dat hoger ligt dan dit bedrag én u voor uw inkomen onder dit bedrag al fiscaal vriendelijk pensioen opbouwt, bijvoorbeeld via een DEGIRO Pensioenrekening. Heeft u een inkomen onder de €110.111 of heeft u voor uw inkomen onder dit bedrag nog ruimte voor een aanvullend pensioen? Dan is het fiscaal waarschijnlijk voordeliger voor u om (eerst) een DEGIRO Pensioenrekening te openen.

Wanneer u uw ruimte voor pensioenopbouw voor inkomen boven €110.111 niet volledig benut, kunt u zelf met een DEGIRO Pensioenrekening Plus fiscaal vriendelijk een aanvulling op uw pensioen opbouwen. De opbouw van deze aanvulling is namelijk fiscaal gunstig doordat de waarde van uw beleggingen op uw DEGIRO Pensioenrekening Plus niet meetellen als vermogen. Hierdoor bent u over uw DEGIRO Pensioenrekening Plus geen vermogensrendementsheffing (box 3) verschuldigd. Uw bespaart hiermee tot 1,60% per jaar!

	Pensioenrekening	DG Pensioenrekening Plus
Geen box 3 belasting
Inleg fiscaal aftrekbaar (box 1)		-
Uitkeringen belast (box 1)		-
Inleg gemaximeerd
Maximum inleg leeftijdsafhankelijk	-
Geblokkeerd voor opnames
Aanvullend inkomen later
Vrij beleggen

Het jaarlijkse bedrag aan stortingen dat u mag doen hangt af van uw leeftijd en van uw inkomen van het voorgaande jaar. Het maximale bedrag aan stortingen is gelijk aan het percentage in de rechter kolom vermenigvuldigd met het deel van uw inkomen boven €110.111.

Leeftijd	Percentage
15-19	2,3%
20-24	2,7%
25-29	3,3%
30-34	3,9%
35-39	4,7%
40-44	5,7%
45-49	6,9%
50-54	8,3%
55-59	10,0%
60-64	12,0%
65+	13,8%

Wanneer u elders een netto pensioen of netto lijfrente opbouwt moet u het bedrag aan opbouw aldaar in mindering brengen op het bedrag van uw maximale storting.

Let op: Wanneer uw storting het maximum voor dat jaar overschrijdt voldoet uw DEGIRO Pensioenrekening Plus niet langer aan de fiscale voorwaarden en verliest u uw fiscale voordeel. Dit betekent dat de waarde van uw beleggingen op uw DEGIRO Pensioenrekening Plus weer tot uw belastbare vermogen gaat behoren. Daarnaast wordt het tot dan toe genoten fiscale voordeel (forfaitair) teruggenomen door eenmalig een bedrag bij uw belastbare vermogen op te tellen.

De DEGIRO Pensioenrekening Plus kunt u hier openen.

Als het goed is heeft u vóór 1 juli 2017 de actieve pensioenopbouw van het pensioen in eigen beheer stopgezet (premie vrij gemaakt). Vervolgens heeft u tot en met 31 december 2019 de tijd gehad om de fiscale balanswaarde van uw pensioenverplichting om te zetten in een oudedagsverplichting (ODV).

Nee, het is niet mogelijk om in eigen beheer verzekerde lijfrenten en stamrechten bij DEGIRO voort te zetten of om te zetten in een DEGIRO Pensioenrekening.

Ja, dit is mogelijk maar slechts indien u alle certificaten houdt die door de STAK zijn uitgegeven. Daarnaast zijn er enkele aanvullende documenten benodigd. Neemt u voor verdere informatie contact op met onze servicedesk.