Fiscaal voordelig pensioenbeleggen

Alle belastingvoordelen en voorwaarden van je pensioenrekening op een rijtje.

Start pensioenbeleggen

De belastingvoordelen

Onze DEGIRO pensioenrekening is een lijfrenterekening waarmee je zelf fiscaal vriendelijk een aanvulling op je pensioen kunt opbouwen. Op deze lijfrenterekening geeft de Belastingdienst een deel van jouw inleg terug, zolang je binnen de fiscale regels blijft. Je betaalt geen vermogensrendementsheffing (box 3) en de inkomstenbelasting (box 1) over jouw inleg stel je uit naar de toekomst.

Spelregels van pensioenbeleggen

Om optimaal van de belastingvoordelen gebruik te kunnen maken, is het slim om op de hoogte te zijn van de spelregels die de Belastingdienst hanteert, hieronder de belangrijkste:

Je mag het geld niet zomaar opnemen

Je mag het geld niet zomaar opnemen

Het saldo op je pensioenrekening is bestemd voor na je pensioen. Tot die tijd is het saldo geblokkeerd en mag je het niet zomaar opnemen. Uiterlijk aan het einde van het vijfde jaar na het bereiken van je pensioenleeftijd (AOW) moet je met je eindkapitaal een recht op uitkeringen aankopen. Je kunt het saldo vóórdat je met pensioen gaat opnemen, maar dan verlies je mogelijk het belastingvoordeel én moet je vaak zelfs een boete betalen aan de Belastingdienst.

Je mag niet onbeperkt storten op je rekening

Je mag niet onbeperkt storten op je rekening

Het maximale bedrag dat je jaarlijks op je pensioenrekening mag storten is gelijk aan je jaarruimte en eventueel je reserveringsruimte. Je jaarruimte is afhankelijk van je pensioentekort van vorig jaar, je reserveringsruimte is je ongebruikte jaarruimte van de afgelopen zeven jaar. Je mag meer storten dan je jaarruimte, maar dan loop je het risico dat je bij uitkering over het te veel gestorte bedrag nogmaals inkomensbelasting moet betalen. Bereken je jaar- en reserveringsruimte.

Je moet met het saldo een recht op uitkeringen aankopen

Je moet met het saldo een recht op uitkeringen aankopen

Als je met pensioen gaat mag je het geld niet in één keer opnemen. Van je eindkapitaal op je pensioenrekening moet je een recht op uitkeringen aankopen. De looptijd van het recht op uitkeringen is aan bepaalde beperkingen gebonden, maar daarbinnen kun je zelf bepalen hoe lang je uitkeringen wilt ontvangen. Je kiest zelf bij welke aanbieder je een recht op uitkeringen wilt aankopen. Je geeft je keuze aan ons door en vervolgens maken wij het geld over naar die aanbieder. Wel zo gemakkelijk!

Over de uitkering betaal je inkomstenbelasting

Over de uitkering betaal je inkomstenbelasting

Je eindkapitaal is een bruto inkomen. Over de (maandelijkse) uitkeringen die je van je pensioenaanbieder gaat ontvangen, betaal je inkomstenbelasting. Hoeveel belasting je betaalt is afhankelijk van je totale inkomen op dat moment, over het algemeen is het zo dat je tijdens je pensioen minder belasting betaalt over je inkomsten dan nu.

Je mag het geld niet zomaar opnemen

Je mag het geld niet zomaar opnemen

Het saldo op je pensioenrekening is bestemd voor na je pensioen. Tot die tijd is het saldo geblokkeerd en mag je het niet zomaar opnemen. Uiterlijk aan het einde van het vijfde jaar na het bereiken van je pensioenleeftijd (AOW) moet je met je eindkapitaal een recht op uitkeringen aankopen. Je kunt het saldo vóórdat je met pensioen gaat opnemen, maar dan verlies je mogelijk het belastingvoordeel én moet je vaak zelfs een boete betalen aan de Belastingdienst.

Je mag niet onbeperkt storten op je rekening

Je mag niet onbeperkt storten op je rekening

Het maximale bedrag dat je jaarlijks op je pensioenrekening mag storten is gelijk aan je jaarruimte en eventueel je reserveringsruimte. Je jaarruimte is afhankelijk van je pensioentekort van vorig jaar, je reserveringsruimte is je ongebruikte jaarruimte van de afgelopen zeven jaar. Je mag meer storten dan je jaarruimte, maar dan loop je het risico dat je bij uitkering over het te veel gestorte bedrag nogmaals inkomensbelasting moet betalen. Bereken je jaar- en reserveringsruimte.

Je moet met het saldo een recht op uitkeringen aankopen

Je moet met het saldo een recht op uitkeringen aankopen

Als je met pensioen gaat mag je het geld niet in één keer opnemen. Van je eindkapitaal op je pensioenrekening moet je een recht op uitkeringen aankopen. De looptijd van het recht op uitkeringen is aan bepaalde beperkingen gebonden, maar daarbinnen kun je zelf bepalen hoe lang je uitkeringen wilt ontvangen. Je kiest zelf bij welke aanbieder je een recht op uitkeringen wilt aankopen. Je geeft je keuze aan ons door en vervolgens maken wij het geld over naar die aanbieder. Wel zo gemakkelijk!

Over de uitkering betaal je inkomstenbelasting

Over de uitkering betaal je inkomstenbelasting

Je eindkapitaal is een bruto inkomen. Over de (maandelijkse) uitkeringen die je van je pensioenaanbieder gaat ontvangen, betaal je inkomstenbelasting. Hoeveel belasting je betaalt is afhankelijk van je totale inkomen op dat moment, over het algemeen is het zo dat je tijdens je pensioen minder belasting betaalt over je inkomsten dan nu.

Snel naar Snel naar Pensioenrekening Tarieven Hoe werkt het? Jaarruimte FAQ
Vierkant

Het begint met je jaar- en reserveringsruimte

Als je inkomen hebt, mag je van de Belastingdienst jaarlijks een bepaald bedrag fiscaal aantrekkelijk opzij zetten voor je pensioen. Dit bedrag verschilt per persoon en heet jaarruimte. Gebruik je niet je maximale jaarruimte, dan heb je pensioentekort. Heb je in voorgaande jaren niet naar je jaarruimte gekeken? Dan kan het goed zijn dat je ook pensioentekort hebt van voorgaande jaren, dit heet reserveringsruimte, en dat mag je vaak alsnog gebruiken voor het opbouwen van je pensioen.

Beide bedragen kun je makkelijk berekenen op de site van de belastingdienst

Bereken jaarruimte

Rekenvoorbeeld pensioenrekening

Je bruto inkomen is €40.000 per jaar.

In 2023 betaal je 37,1% belasting over dat inkomen.

Je hebt eind 2022 op de site van de Belastingdienst berekend dat je jaarruimte €3.000 is voor 2023.

In 2023 leg je €3.000 in op je pensioenrekening. Je hebt dus al belasting betaald over dat geld. Deze belasting krijg je terug, want:

Als je in 2024 belastingaangifte doet over het jaar 2023, mag je de betaalde belasting over de inleg van je jaarruimte (€3.000) weer terugvragen, dit is dus 37,1% x €3.000 = € 1113. Dat bedrag krijg je terug van de Belastingdienst. Zo stel je dus de inkomstenbelasting (box 1) over het geld dat je inlegt op je pensioenrekening uit naar de toekomst.

*Extra voordeel: de waarde van je beleggingen tellen niet mee als vermogen, dus je betaalt er geen vermogensrendementsheffing (box 3) over.

Start pensioenbeleggen

€3000

Jaarruimte

Belasting

x37,1%=

€1113

Teruggave

Vierkant

Pensioen Plus voor hoge inkomens

Heb je een inkomen boven de €112.189? Dan is onze DEGIRO Pensioenrekening Plus iets om te overwegen. Deze rekening kwalificeert als een ‘netto lijfrenterekening’ waarvoor een faciliteit geldt in box 3 van de inkomstenbelasting. Met deze rekening bouw je alleen een aanvulling op je pensioen op voor het deel van je inkomen dat boven de €112.189 ligt. Wil je ook aanvullend pensioen opbouwen tot aan €112.189? Open dan een gewone Pensioenrekening. De jaarlijkse inleg wordt dan berekend over het inkomen tot maximaal €112.189. Samen met Pensioen Plus, kun je zo helemaal zelf de maximale aanvulling op je pensioen opbouwen.

Open Pensioen Plus rekening Alles over Pensioen Plus >

Lijfrenterekening

Een pensioenrekening is eigenlijk een lijfrenterekening. Dat is een type rekening waarmee je op een fiscaal voordelige manier kan zorgen voor extra inkomen voor later. Bijvoorbeeld als je AOW krijgt of met pensioen gaat. Je stort periodiek geld op je lijfrenterekening en zo bouw je rustig extra vermogen op voor het moment dat je met pensioen gaat. De rekening is dan ook geblokkeerd tot je met pensioen gaat, daarvoor kun je niet zomaar van het saldo gebruik maken.

Start pensioenbeleggen
ETF

Je beleggingsreis begint hier

Open een gratis rekening en sluit je aan bij meer dan 2,5 miljoen beleggers op ons gebruiksvriendelijke platform.

Start pensioenbeleggen

Let op:
Beleggen gaat gepaard met risico’s. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen. Wij adviseren je om enkel in financiële instrumenten te beleggen die aansluiten bij je kennis en ervaring. Dit is geen beleggingsadvies.

Copyright © 2023 DEGIRO. Alle rechten voorbehouden

Privacy & Cookies Disclaimer Sitemap

We willen mensen helpen om de beste beleggers te worden die ze kunnen zijn. Op ons gebruiksvriendelijke platform vind je een universum aan mogelijkheden en keuzes. Dit neemt drempels weg zodat beleggen iets voor iedereen wordt: beginners of experts. Je krijgt toegang tot een breed scala aan producten op meer dan 50 wereldwijde beurzen, zodat je de vrijheid hebt om te beleggen zoals jij wil. In onze wereld krijg je ook waar voor je geld. Dus, zonder ook maar iets te veranderen aan de hoge kwaliteit, veiligheid en het aanbod van onze diensten, bieden we ongelooflijk lage tarieven. Door jouw beleggingsbehoeftes voorop te stellen, zijn we uitgegroeid tot één van de meest toonaangevende online brokers van Europa. Meer dan 2,5 miljoen klanten en meer dan 90 internationale prijzen zijn een bewijs van dit succes.

Logo

Actievoorwaarden €100 transactietegoed actie

Indien je voor 1 juni 2023 jouw DEGIRO rekening activeert, dan vergoeden wij €100 transactietegoed aan je. De volgende voorwaarden zijn van toepassing op een geldige deelname aan deze actie:

Actievoorwaarden

  • De actieperiode geldt t/m 31 mei 2023.
  • Gedurende de actieperiode krijgen nieuwe klanten die een rekening hebben geactiveerd €100 transactietegoed toegekend.
  • Het €100 transactietegoed is geldig op gemaakte transactiekosten en externe handlingkosten in de periode t/m 30 juni 2023.
  • Kosten voor valuta afhandeling (AutoFX en handmatige valutaconversie) worden niet vergoed in deze promotie.
  • De door jou gemaakte transactiekosten en externe handlingkosten (tot een maximum van €100,-) worden begin juli 2023 teruggestort op jouw DEGIRO rekening.
  • Deze actie is alleen geldig voor nieuwe klanten met een Nederlandse DEGIRO rekening.
  • Om in aanmerking te komen voor deze actie dient de nieuwe klant een eerste storting ter identificatie te doen om zijn DEGIRO rekening te activeren.
  • Nieuwe klanten die hun registratie waren begonnen vóór de actieperiode, maar hun DEGIRO account activeren tijdens de actieperiode, komen ook in aanmerking voor deze actie.
  • Indien er al een account bestaat op het adres van de nieuwe klant, dan is deelname uitgesloten.
  • Elke nieuwe klant kan slechts eenmaal aanspraak maken op het transactietegoed.
  • Het transactietegoed is niet geldig op hefboomproducten en warrants.

Aanvaarding actievoorwaarden

Door deelname aan de actie accepteert de deelnemer automatisch de actievoorwaarden. DEGIRO mag de actie voortijdig beëindigen of de actievoorwaarden wijzigen. Eventuele wijzigingen communiceert DEGIRO via de klantensite.

Deelname

Deelname aan de actie staat open voor iedereen die t/m 31 mei 2023 een rekening heeft geactiveerd bij DEGIRO.

icon_close